ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "ЭРА" ИНН:0816025024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12850258 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5603472253
12104 Запасы на конец предыдущего года34722530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8798535829
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85358290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2420444291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4442910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года385916448655
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года164486550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года385916448655
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164486550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года800607210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6072100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года810607220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6072200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года450450450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4504500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25995877985
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58779850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года304910378435
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года103784350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года385916448655
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164486550
21103 Выручка за отчетный год19407202306187
21104 Выручка за предыдущий год2023061870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18543196235925
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1962359250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год864607262
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6072620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год864607262
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6072620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год864607262
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6072620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год864607210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6072100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год864607210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6072100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (864)/Стоимость активов (3859) = 22.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (864)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18543+0+0) = 4.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (864)/Выручка (19407) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (864)/Выручка (19407) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.327

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.224

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.266

Индекс Альтмана Z = 4.66

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (4.45%), рентабельность компании (4.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить