ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШЛАШЫК" ИНН:0816025137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12850407 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1277560
12104 Запасы на конец предыдущего года75600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18208
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года580
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3148368
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3148368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2471914
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2976964
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17144
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3148368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83680
21103 Выручка за отчетный год1782469134
21104 Выручка за предыдущий год4691340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133940159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год401590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4436875
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68750
22203 Управленческие расходы за отчетный год5220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4384675
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46750
23503 Прочие расходы за отчетный год1152756
23504 Прочие расходы за предыдущий год27560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3231919
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76145
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год247514
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год247514
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШЛАШЫК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШЛАШЫК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШЛАШЫК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (247)/Стоимость активов (314) = 78.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШЛАШЫК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1339+0+5) = 32.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШЛАШЫК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (438)/Выручка (1782) = 24.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШЛАШЫК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (247)/Выручка (1782) = 13.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШЛАШЫК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШЛАШЫК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШЛАШЫК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШЛАШЫК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШЛАШЫК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.787

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.471

Индекс Альтмана Z = 34.031

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШЛАШЫК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (11), коэффициент текущей ликвидности (18.47), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (24.58%), рентабельность компании (13.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШЛАШЫК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить