ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛИС-СТРОЙ" ИНН:0816025289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12850659 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года79600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42015270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года152700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1592479212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4792120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28082006212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20062120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28082006212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20062120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10105
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26961915146
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19151460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27061925151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19251510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1028161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1028161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28082006212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20062120
21103 Выручка за отчетный год102456518459
21104 Выручка за предыдущий год65184590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91424571300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45713000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11031947159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19471590
22204 Управленческие расходы за предыдущий год700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11031940159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19401590
23503 Прочие расходы за отчетный год90726
23504 Прочие расходы за предыдущий год7260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10131868153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18681530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год232988
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7811770145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17701450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7811770145
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17701450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (781)/Стоимость активов (2808) = 27.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9142+0+0) = 12.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1103)/Выручка (10245) = 10.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (781)/Выручка (10245) = 7.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.361

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.529

Индекс Альтмана Z = 37.511

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.61), коэффициент быстрой ликвидности (19.73), коэффициент текущей ликвидности (27.53), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (10.77%), рентабельность компании (7.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить