ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭКОСЕРВИС" ИНН:0816026109 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12852122 ОКВЭД:23.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года43800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5336750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года546113510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1135100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года546113510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1135100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-995-1700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-985-16010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-160100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года421210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111012740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года127400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года153112950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года546113510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1135100
21103 Выручка за отчетный год4527650
21104 Выручка за предыдущий год276500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6714450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2213200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год132000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2213200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год132000
23404 Прочие доходы за предыдущий год1600
23503 Прочие расходы за отчетный год36715060
23504 Прочие расходы за предыдущий год150600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-389-1700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-389-1700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-389-1700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-389)/Стоимость активов (546) = -71.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67+0+0) = -32.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22)/Выручка (45) = -48.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-389)/Выручка (45) = -864.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.8

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.712

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.712

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.643

Х5 = Выручка/Активы = 0.082

Индекс Альтмана Z = -3.744

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-1.8), рентабельность продукции (-48.89%), рентабельность компании (-864.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить