ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛМЕТ" ИНН:0816026204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12852286 ОКВЭД:51.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1178918423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года184230
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2140017000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года170000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года413861
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3360236284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3628410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3360236284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3628410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1692825
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1702835
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83510
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года920920
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года920920
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3098034529
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года345290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3098034529
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года345290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3360236284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3628410
21103 Выручка за отчетный год95545189144
21104 Выручка за предыдущий год1891440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93268183802
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1838020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22775342
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год17744234
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год42340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5031108
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11080
23203 Проценты к получению за отчетный год78514
23204 Проценты к получению за предыдущий год140
23304 Проценты к уплате за предыдущий год270
23503 Прочие расходы за отчетный год4864
23504 Прочие расходы за предыдущий год640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12401031
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год248206
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год992825
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год992825
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (992)/Стоимость активов (33602) = 2.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (503)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (93268+1774+0) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (503)/Выручка (95545) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (992)/Выручка (95545) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 0.914

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.53%), рентабельность компании (1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить