АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРОД ШАХМАТ" ИНН:0816026490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12852725 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16845830
11504 Основные средства на конец предыдущего года58300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16845830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года58300
12103 Запасы на конец отчетного года11660
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8970
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года432510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года19760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1674037
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40370
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года64180
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77884297
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года947210127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1236512365
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года123650
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3027-2260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-22600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года933810105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101050
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11822
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года947210127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101270
21103 Выручка за отчетный год46500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15700
22203 Управленческие расходы за отчетный год23261527
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-756-1527
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15270
23203 Проценты к получению за отчетный год4380
23304 Проценты к уплате за предыдущий год50
23404 Прочие доходы за предыдущий год71350
23503 Прочие расходы за отчетный год1307863
23504 Прочие расходы за предыдущий год78630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-448-2260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год580
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1630
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год160
24603 Прочее за отчетный год2470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-769-2260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-769-2260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22600
32003 Величина капитала на 31123650
32007 Величина капитала на 31-22600
32008 Величина капитала на 31101050
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7672260
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7672260
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7672260
33218 Убыток (ИТОГО)7672260
33003 Величина капитала на 311236512365
33007 Величина капитала на 31-3027-2260
33008 Величина капитала на 31933810105
36003 Чистые активы на 31933810106
36004 Чистые активы на 31101060
41103 Поступления – всего за отчетный год95724
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4230
41193 Прочие поступления за отчетный год53424
41203 Платежи – всего за отчетный год28512947
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7221665
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год797743
41293 Прочие платежи за отчетный год1332534
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1894-2923
42103 Поступления – всего за отчетный год120007285
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год12000150
42203 Платежи – всего за отчетный год10976325
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год10976325
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год10246960
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8704037

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРОД ШАХМАТ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРОД ШАХМАТ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРОД ШАХМАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-769)/Стоимость активов (9472) = -8.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРОД ШАХМАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-756)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3080+0+2326) = -13.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРОД ШАХМАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-756)/Выручка (4650) = -16.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРОД ШАХМАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-769)/Выручка (4650) = -16.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРОД ШАХМАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 49.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРОД ШАХМАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 38.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРОД ШАХМАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРОД ШАХМАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРОД ШАХМАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.81

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 69.687

Индекс Альтмана Z = 77.905

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРОД ШАХМАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.42), коэффициент быстрой ликвидности (38.07), коэффициент текущей ликвидности (49.25), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-16.26%), рентабельность компании (-16.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРОД ШАХМАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить