ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛАН-РЕСТОРАНЫ" ИНН:0816026765 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12853104 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года320
12103 Запасы на конец отчетного года256216
12104 Запасы на конец предыдущего года2160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года262223
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года294223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6352
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года620
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года320
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года189161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года189161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года294223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2230
21103 Выручка за отчетный год31751995
21104 Выручка за предыдущий год19950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27621366
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год413629
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2100
22203 Управленческие расходы за отчетный год204387
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1242
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2420
23504 Прочие расходы за предыдущий год1900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год520
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-320
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6352
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6352
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАН-РЕСТОРАНЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАН-РЕСТОРАНЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАН-РЕСТОРАНЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (294) = 21.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАН-РЕСТОРАНЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2762+210+204) = -0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАН-РЕСТОРАНЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (3175) = -0.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАН-РЕСТОРАНЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (3175) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАН-РЕСТОРАНЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАН-РЕСТОРАНЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАН-РЕСТОРАНЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАН-РЕСТОРАНЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАН-РЕСТОРАНЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.33

Индекс Альтмана Z = 2.651

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАН-РЕСТОРАНЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-0.03%), рентабельность компании (1.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАН-РЕСТОРАНЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить