ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАТРИОТ" ИНН:0816027053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12853647 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1923863
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2086916
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2086916
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1907873
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17943
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17943
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2086916
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9160
21103 Выручка за отчетный год42821226
21104 Выручка за предыдущий год12260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2609226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16731000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16731000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10000
23503 Прочие расходы за отчетный год386103
23504 Прочие расходы за предыдущий год1030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1287897
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25333
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1034864
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРИОТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРИОТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРИОТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1034)/Стоимость активов (2086) = 49.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРИОТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1673)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2609+0+0) = 64.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРИОТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1673)/Выручка (4282) = 39.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРИОТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1034)/Выручка (4282) = 24.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРИОТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРИОТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРИОТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРИОТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРИОТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.914

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.496

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.617

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.654

Индекс Альтмана Z = 22.946

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРИОТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (11.65), коэффициент текущей ликвидности (11.65), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (39.07%), рентабельность компании (24.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРИОТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить