ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ "КРИСТАЛЛ-СТРОЙ" ИНН:0816027328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12854144 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5150
11504 Основные средства на конец предыдущего года500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года97829
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97929
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103079
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1230-22
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-220
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года195899
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1958101
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103079
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122029
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1220-29
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1220-29
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-290
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год74
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1226-33
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1226-33
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КРИСТАЛЛ-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КРИСТАЛЛ-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КРИСТАЛЛ-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1226)/Стоимость активов (1030) = -119.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КРИСТАЛЛ-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1220)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1220+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КРИСТАЛЛ-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1220)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КРИСТАЛЛ-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1226)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КРИСТАЛЛ-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КРИСТАЛЛ-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КРИСТАЛЛ-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КРИСТАЛЛ-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КРИСТАЛЛ-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.19

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.544

Индекс Альтмана Z = -6.215

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КРИСТАЛЛ-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-1.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КРИСТАЛЛ-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить