ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРИСТАЛЛСТРОЙ" ИНН:0816027335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12854167 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года430180
11504 Основные средства на конец предыдущего года1800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года430180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1800
12103 Запасы на конец отчетного года112326736
12104 Запасы на конец предыдущего года67360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101051902
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года241688644
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года245988824
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-564-68
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-680
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4580
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года157147479
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года74800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89901412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года247048891
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года245988824
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88240
21103 Выручка за отчетный год242470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1939066
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4857-66
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4857-66
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-660
23403 Прочие доходы за отчетный год3060
23503 Прочие расходы за отчетный год648
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5099-74
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2434
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4856-78
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4856)/Стоимость активов (24598) = 19.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4857)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19390+0+0) = 25.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4857)/Выручка (24247) = 20.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4856)/Выручка (24247) = 20.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.617

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.197

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.022

Индекс Альтмана Z = 6.058

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (20.03%), рентабельность компании (20.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить