ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕСПУБЛИКАНСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0816027800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12855267 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года218281
11504 Основные средства на конец предыдущего года810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года218281
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года810
12103 Запасы на конец отчетного года288289
12104 Запасы на конец предыдущего года2890
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14376753
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года230
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7971071
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158122139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179942220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1061132
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1071142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года642372
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года162811706
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года169232078
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179942220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22200
21103 Выручка за отчетный год273223671
21104 Выручка за предыдущий год36710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год149672883
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12355788
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7880
22203 Управленческие расходы за отчетный год8110529
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4245259
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2590
23403 Прочие доходы за отчетный год6169786
23404 Прочие доходы за предыдущий год7860
23503 Прочие расходы за отчетный год9253913
23504 Прочие расходы за предыдущий год9130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1161132
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23226
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год929106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год929106
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (929)/Стоимость активов (17994) = 5.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14967+0+8110) = 18.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4245)/Выручка (27322) = 15.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (929)/Выручка (27322) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Индекс Альтмана Z = 0.502

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (15.54%), рентабельность компании (3.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить