Муниципальное общество с ограниченной ответственностью "Восход" ИНН:0817000946 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91110680 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1036548344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5483440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12224129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года241290
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1158802373
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8023730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1158802373
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8023730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года49100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года34700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11928882
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-59820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38229892
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года298920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года776504281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5042810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года776504281
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5042810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1158802373
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8023730
21103 Выручка за отчетный год357836594294
21104 Выручка за предыдущий год365942940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год369737184290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год371842900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-119-594
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-119-594
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-119-594
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-119-594
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-119-594
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное общество с ограниченной ответственностью Восход

Прибыль

Прибыль Муниципальное общество с ограниченной ответственностью Восход

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-119)/Стоимость активов (1158) = -10.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3697+0+0) = -3.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-119)/Выручка (3578) = -3.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-119)/Выручка (3578) = -3.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное общество с ограниченной ответственностью Восход

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.33

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.492

Индекс Альтмана Z = 1.653

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.653<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное общество с ограниченной ответственностью Восход

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (-3.33%), рентабельность компании (-3.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное общество с ограниченной ответственностью Восход

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить