Открытое акционерное общество "Сарпинское дорожное управление" ИНН:0817000953 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95858665 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4393606867358404
11504 Основные средства на конец предыдущего года60686735840410335
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43936068673525317
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года606867352531710335
12103 Запасы на конец отчетного года11205113601344011996
12104 Запасы на конец предыдущего года11360134401199611844
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года105000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3924630415212419
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года630415212419532
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2157435161405
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года435161405851
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17391180991497715820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18099149771582013227
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21784241672171241137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24167217124113723562
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16913169131691316913
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года169131691316913988
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2017110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года171100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4258111420792
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года811142079219703
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17358170111703837705
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17011170383770520691
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4426715646743432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7156467434322871
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4426715646743432
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7156467434322871
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21784241672171241137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24167217124113723562
21103 Выручка за отчетный год167601171275174234105513
21104 Выручка за предыдущий год17127517423410551392428
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167510170091173839104711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17009117383910471191758
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год911184395802
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1184395802670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год911184395802
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1184395802670
23403 Прочие доходы за отчетный год100203179
23503 Прочие расходы за отчетный год500905482484
23504 Прочие расходы за предыдущий год905482484480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год593279230315
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год279230315190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17020911697
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2091169778
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5115300
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год153000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42370114218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70114218112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42370114218
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70114218112
32003 Величина капитала на 31169131691316913988
32006 Величина капитала на 31171100
32007 Величина капитала на 31811142079219703
32008 Величина капитала на 3117011170383770520691
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)36110
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))423701141206
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4267612518119
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42370114218
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)42370114218
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)36110
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)361117901
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7910320792117
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)79103207921105
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7910320792117
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)7910320792117
33003 Величина капитала на 3116913169131691316913
33006 Величина капитала на 312017110
33007 Величина капитала на 314258111420792
33008 Величина капитала на 3117358170111703837705
36003 Чистые активы на 3117358170111703837705
36004 Чистые активы на 3117011170383770520691
41103 Поступления – всего за отчетный год206633207787214087136009
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год199745195520205992122625
41193 Прочие поступления за отчетный год688812267809513384
41203 Платежи – всего за отчетный год204911207368215476135455
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10839112907013805669688
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год44487312693745826064
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9115218771
41293 Прочие платежи за отчетный год51942468773977539620
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1722419-1389554
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1722419-1389554

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Сарпинское дорожное управление

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Сарпинское дорожное управление

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Сарпинское дорожное управление

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (423)/Стоимость активов (21784) = 1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Сарпинское дорожное управление

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (167510+0+0) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Сарпинское дорожное управление

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91)/Выручка (167601) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Сарпинское дорожное управление

Рентабельность компании

Чистая прибыль (423)/Выручка (167601) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Сарпинское дорожное управление

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Сарпинское дорожное управление

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Сарпинское дорожное управление

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Сарпинское дорожное управление

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Сарпинское дорожное управление

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.595

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.922

Индекс Альтмана Z = 8.265

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Сарпинское дорожное управление

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (3.93), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (0.05%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Сарпинское дорожное управление

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить