Общество с ограниченной ответственностью "Агросоюз-С" (открыто конкурсное производство) ИНН:0817001058 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78728274 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42656430735146358270
11504 Основные средства на конец предыдущего года43073514635827059522
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4265643073514630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4307351463582700
12103 Запасы на конец отчетного года654654997911935
12104 Запасы на конец предыдущего года65499791193521017
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года178164126832560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года641268320733031
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24351295133630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129513363146520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45091443686482672922
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44368648267292284764
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313130
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1763176317630
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1763176317630
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-83561278420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года56127842299230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года169323372961831699
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2337296183169942019
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21200212002295023780
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года21200229502378023792
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2120021200229500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2120022950237800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9556942377677262
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9423776772627625
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1264211408449110181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1140844911018111328
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2219820831122580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2083112258174430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45091443686482672922
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44368648267292284764
21104 Выручка за предыдущий год834115841332423431
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5236056607514995
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год311552872490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год311552872490
23204 Проценты к получению за предыдущий год34000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1976369646034935
23403 Прочие доходы за отчетный год11445667142014983
23404 Прочие доходы за предыдущий год56671420149838657
23503 Прочие расходы за отчетный год1786312451951540
23504 Прочие расходы за предыдущий год312451951540568
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-642-27209140820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-272091408270890
24603 Прочее за отчетный год-2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-644-27209140827072
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2720914082707211557
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-644-27209140820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-272091408270720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-С открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-С открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-С открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-644)/Стоимость активов (45091) = -1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-С открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-С открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-С открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-644)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-С открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-С открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-С открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-С открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-С открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = -1.581

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-С открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-3262.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агросоюз-С открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить