Муниципальное унитарное предприятие "КомстройСервис" ИНН:0817001185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12845566 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6578891333
11504 Основные средства на конец предыдущего года88913330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6578891333
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года88913330
12103 Запасы на конец отчетного года256893
12104 Запасы на конец предыдущего года568930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года685551453
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55514530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7011231826
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года112318260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72720123159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201231590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-971-218190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2181900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-871-118290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1182900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1617971536
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79715360
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года133313331333
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года133313330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года159821302869
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213028690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72720123159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201231590
21103 Выручка за отчетный год4177008994
21104 Выручка за предыдущий год70089940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9323867966
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38679660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5153141028
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31410280
22203 Управленческие расходы за отчетный год142717825
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7178250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-657-403203
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4032030
23403 Прочие доходы за отчетный год22400
23503 Прочие расходы за отчетный год246513
23504 Прочие расходы за предыдущий год5130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-679-408190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4081900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-679-408190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4081900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-679-408190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4081900
32003 Величина капитала на 311001000
32007 Величина капитала на 31-2181900
32008 Величина капитала на 31-1182900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7534080
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7534080
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7534080
33218 Убыток (ИТОГО)7534080
33003 Величина капитала на 31100100100
33007 Величина капитала на 31-971-218190
33008 Величина капитала на 31-871-118290
36003 Чистые активы на 31-871-118290
36004 Чистые активы на 31-1182900
41103 Поступления – всего за отчетный год6547009555
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5307009555
41193 Прочие поступления за отчетный год12400
41203 Платежи – всего за отчетный год65410599275
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1296197369
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год227434788
41293 Прочие платежи за отчетный год29861118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие КомстройСервис

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие КомстройСервис

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие КомстройСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-679)/Стоимость активов (727) = -93.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие КомстройСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-657)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (932+0+142) = -61.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие КомстройСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-657)/Выручка (417) = -157.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие КомстройСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-679)/Выручка (417) = -162.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие КомстройСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие КомстройСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие КомстройСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие КомстройСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие КомстройСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.934

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.934

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.545

Индекс Альтмана Z = -10.714

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие КомстройСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-1.2), рентабельность продукции (-157.55%), рентабельность компании (-162.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие КомстройСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить