ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ "ЗАПАДНЫЙ" ИНН:0817001499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12851654 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года564957715248
11504 Основные средства на конец предыдущего года577152480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года564957715248
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года577152480
12103 Запасы на конец отчетного года295026333734
12104 Запасы на конец предыдущего года263337340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года298326403738
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года264037380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года863284118986
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года841189860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года274327432743
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года274327430
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года234234234
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2342340
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года124512381181
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года123811810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года422242154158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года421541580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года387631031880
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года310318800
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года53410932948
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года109329480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года441041964828
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года419648280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года863284118986
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года841189860
21103 Выручка за отчетный год370336834006
21104 Выручка за предыдущий год368340060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год867042354580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год423545800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4967-552-574
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-552-5740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4967-552-574
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-552-5740
23403 Прочие доходы за отчетный год616120801490
23404 Прочие доходы за предыдущий год208014900
23503 Прочие расходы за отчетный год11871471881
23504 Прочие расходы за предыдущий год14718810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75735
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75735
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год75735
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год57350
32003 Величина капитала на 31274327430
32005 Величина капитала на 312342340
32007 Величина капитала на 31123811810
32008 Величина капитала на 31421541580
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7571181
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7574158
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75735
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)75735
33003 Величина капитала на 31274327432743
33005 Величина капитала на 31234234234
33007 Величина капитала на 31124512381181
33008 Величина капитала на 31422242154158
36003 Чистые активы на 31422253087106
36004 Чистые активы на 31421571060
41103 Поступления – всего за отчетный год128717251436
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год118312451374
41193 Прочие поступления за отчетный год10448062
41203 Платежи – всего за отчетный год125717271432
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34929954
41293 Прочие платежи за отчетный год90813991201
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3024
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3024

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ЗАПАДНЫЙ

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ЗАПАДНЫЙ

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ЗАПАДНЫЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (8632) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ЗАПАДНЫЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4967)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8670+0+0) = -57.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ЗАПАДНЫЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4967)/Выручка (3703) = -134.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ЗАПАДНЫЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (3703) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ЗАПАДНЫЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ЗАПАДНЫЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ЗАПАДНЫЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ЗАПАДНЫЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ЗАПАДНЫЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.957

Индекс Альтмана Z = 0.339

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ЗАПАДНЫЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (-134.13%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ЗАПАДНЫЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить