Закрытое акционерное общество "Агродорсервис" ИНН:0901000045 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:05311785 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9511122
11504 Основные средства на конец предыдущего года11221150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9511122
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11221150
12104 Запасы на конец предыдущего года2900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года472
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года483292
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года292101
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14341414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14141251
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года678149
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14975
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года812758
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года812758
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года756181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года453181
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года756507
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года453418
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14341414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14141251
21103 Выручка за отчетный год3105380
21104 Выручка за предыдущий год380100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2388277
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год277251
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год717103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103-151
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год717103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103-151
23503 Прочие расходы за отчетный год250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год692103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103-151
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16329
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52974
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74-151

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Агродорсервис

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Агродорсервис

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Агродорсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (529)/Стоимость активов (1434) = 36.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Агродорсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (717)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2388+0+0) = 30.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Агродорсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (717)/Выручка (3105) = 23.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Агродорсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (529)/Выручка (3105) = 17.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Агродорсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Агродорсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Агродорсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Агродорсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Агродорсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.369

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.483

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.897

Индекс Альтмана Z = 4.144

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Агродорсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (23.09%), рентабельность компании (17.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Агродорсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить