Закрытое акционерное общество промышленно-торговая швейная фирма "ИНЕ" ИНН:0901000214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05270684 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1782120
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2122450
11503 Основные средства на конец отчетного года446362698094
11504 Основные средства на конец предыдущего года626980940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года464164818339
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года648183390
12103 Запасы на конец отчетного года133913151165
12104 Запасы на конец предыдущего года131511650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3599461255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года94612490
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года350660
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45458325404
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года583254100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года565880997824
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года809978300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102991458016163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14580161690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60600
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года576457640
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года576457640
13603 Резервный капитал на конец отчетного года15150
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года424984180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года841895190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100881425715358
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14257153580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года211323805
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3238110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года211323805
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3238110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102991458016163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14580161690
21103 Выручка за отчетный год111811414316632
21104 Выручка за предыдущий год14143166320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19010430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11181139532381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13953155890
22203 Управленческие расходы за отчетный год13885121820
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12182132080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-270417712381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год177123810
23503 Прочие расходы за отчетный год26644236
23504 Прочие расходы за предыдущий год442360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-297013292345
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132923450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-297013292345
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год132923450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-297013290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год132923450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество промышленно-торговая швейная фирма ИНЕ

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество промышленно-торговая швейная фирма ИНЕ

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество промышленно-торговая швейная фирма ИНЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2970)/Стоимость активов (10299) = -28.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество промышленно-торговая швейная фирма ИНЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2704)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+13885) = -19.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество промышленно-торговая швейная фирма ИНЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2704)/Выручка (11181) = -24.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество промышленно-торговая швейная фирма ИНЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2970)/Выручка (11181) = -26.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество промышленно-торговая швейная фирма ИНЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество промышленно-торговая швейная фирма ИНЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество промышленно-торговая швейная фирма ИНЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество промышленно-торговая швейная фирма ИНЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество промышленно-торговая швейная фирма ИНЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.529

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.288

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 47.81

Индекс Альтмана Z = 50.797

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество промышленно-торговая швейная фирма ИНЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.15), коэффициент быстрой ликвидности (3.85), коэффициент текущей ликвидности (10.2), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-24.18%), рентабельность компании (-26.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество промышленно-торговая швейная фирма ИНЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить