Открытое акционерное общество "Ремонтно-техническое предприятие "Черкесское" ИНН:0901000817 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05316541 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6611661129
11504 Основные средства на конец предыдущего года6611290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6611661129
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6611290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года661166112628
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года661126280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года186186186
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1861860
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года367736770
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года367700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-72-77-86
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-77-860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37913786100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37861000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года270027001500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года270015000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1201251028
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12510280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года282028252528
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года282525280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года661166112628
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года661126280
21103 Выручка за отчетный год3003840
21104 Выручка за предыдущий год38400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29534786
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год347860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год537-86
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37-860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год537-86
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37-860
23504 Прочие расходы за предыдущий год2800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59-86
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9-860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59-86
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9-860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59-86
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9-860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Ремонтно-техническое предприятие Черкесское

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Ремонтно-техническое предприятие Черкесское

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Ремонтно-техническое предприятие Черкесское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (6611) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Ремонтно-техническое предприятие Черкесское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (295+0+0) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Ремонтно-техническое предприятие Черкесское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (300) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Ремонтно-техническое предприятие Черкесское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (300) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Ремонтно-техническое предприятие Черкесское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Ремонтно-техническое предприятие Черкесское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Ремонтно-техническое предприятие Черкесское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Ремонтно-техническое предприятие Черкесское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Ремонтно-техническое предприятие Черкесское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.344

Индекс Альтмана Z = 1.303

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.303<2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Ремонтно-техническое предприятие Черкесское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (1.67%), рентабельность компании (1.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Ремонтно-техническое предприятие Черкесское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить