Общественная организация "Общество специалистов по охране труда Карачаево-Черкесской республики" ИНН:0901000937 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24461562 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3046149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года461490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3046149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года461490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3046149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года461490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3046149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года461490
21103 Выручка за отчетный год689332815
21104 Выручка за предыдущий год3328150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4860540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год203332275
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3322750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год203450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33200
23503 Прочие расходы за отчетный год182350
23504 Прочие расходы за предыдущий год32200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
62503 Прочие за отчетный год6893320
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год20289479
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год457243617
64003 Остаток средств на конец отчетного года3046168

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общественная организация Общество специалистов по охране труда Карачаево-Черкесской республики

Прибыль

Прибыль Общественная организация Общество специалистов по охране труда Карачаево-Черкесской республики

Чистые активы

Чистые активы Общественная организация Общество специалистов по охране труда Карачаево-Черкесской республики

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (30) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общественная организация Общество специалистов по охране труда Карачаево-Черкесской республики

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (486+0+0) = 41.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общественная организация Общество специалистов по охране труда Карачаево-Черкесской республики

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (203)/Выручка (689) = 29.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общественная организация Общество специалистов по охране труда Карачаево-Черкесской республики

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (689) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общественная организация Общество специалистов по охране труда Карачаево-Черкесской республики

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общественная организация Общество специалистов по охране труда Карачаево-Черкесской республики

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общественная организация Общество специалистов по охране труда Карачаево-Черкесской республики

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общественная организация Общество специалистов по охране труда Карачаево-Черкесской республики

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общественная организация Общество специалистов по охране труда Карачаево-Черкесской республики

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.7

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.414

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общественная организация Общество специалистов по охране труда Карачаево-Черкесской республики

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (29.46%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общественная организация Общество специалистов по охране труда Карачаево-Черкесской республики

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить