Муниципальное унитарное предприятие по благоустройству и озеленению г. Черкесска ИНН:0901002370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03255350 ОКВЭД:01.41.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года696887387276069
11504 Основные средства на конец предыдущего года73872760690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года696887387276069
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73872760690
12103 Запасы на конец отчетного года49284479604
12104 Запасы на конец предыдущего года44796040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года965327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50244982631
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49826310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года747127885476700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78854767000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года267926792679
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года267926790
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года670097119373390
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года71193733900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-380-1677-3809
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1677-38090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года693087219572260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72195722600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года540466593940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года665939400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года540466594440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года665944400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года747127885476700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78854767000
21103 Выручка за отчетный год549865456542184
21104 Выручка за предыдущий год54565421850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год553665624245993
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56242459940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-380-1677-3809
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1677-38090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-380-1677-3809
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1677-38090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-380-1677-3809
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1677-38090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-380-1677-3809
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1677-38090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-380-1677-3809
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1677-38090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие по благоустройству и озеленению г. Черкесска

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие по благоустройству и озеленению г. Черкесска

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие по благоустройству и озеленению г. Черкесска

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-380)/Стоимость активов (74712) = -0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие по благоустройству и озеленению г. Черкесска

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55366+0+0) = -0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие по благоустройству и озеленению г. Черкесска

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-380)/Выручка (54986) = -0.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие по благоустройству и озеленению г. Черкесска

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-380)/Выручка (54986) = -0.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие по благоустройству и озеленению г. Черкесска

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие по благоустройству и озеленению г. Черкесска

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие по благоустройству и озеленению г. Черкесска

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие по благоустройству и озеленению г. Черкесска

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие по благоустройству и озеленению г. Черкесска

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.825

Индекс Альтмана Z = 13.384

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие по благоустройству и озеленению г. Черкесска

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-0.69%), рентабельность компании (-0.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие по благоустройству и озеленению г. Черкесска

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить