Общественная организация "Карачаево-Черкесское республиканское объединение организации профсоюзов" ИНН:0901003180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02613416 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7284510637343794
11504 Основные средства на конец предыдущего года5106373437940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7284510637340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5106373437940
12104 Запасы на конец предыдущего года20230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33096424371
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года964243480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2119239139794769
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2391397947690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2449335740030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3357400351400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9733846377378934
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8463773789340
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2652265200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1488147400
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1474000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6080008730
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1500385875170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3858486587300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9068798475170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7984751787300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года665479220204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4792202040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6654792200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4792202040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9733846377378934
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8463773789340
21103 Выручка за отчетный год6847548362209541
21104 Выручка за предыдущий год5483622095410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5845386937767454
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3869377650690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1002161424440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1614244444720
22203 Управленческие расходы за отчетный год3881208315840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2879-4698600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год161486020870
23203 Проценты к получению за отчетный год17132300
23403 Прочие доходы за отчетный год1488209910955526
23404 Прочие доходы за предыдущий год2099109555260
23503 Прочие расходы за отчетный год46235413077966
23504 Прочие расходы за предыдущий год530130779660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1682-1588-11220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1588-112266470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год127640598
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1809-1652-10606049
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1652-118460490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1809-1652-10600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1652-118460490
61003 Остаток средств на начало отчетного года23913979476963
64003 Остаток средств на конец отчетного года2391239139794769

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общественная организация Карачаево-Черкесское республиканское объединение организации профсоюзов

Прибыль

Прибыль Общественная организация Карачаево-Черкесское республиканское объединение организации профсоюзов

Чистые активы

Чистые активы Общественная организация Карачаево-Черкесское республиканское объединение организации профсоюзов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1809)/Стоимость активов (9733) = -18.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общественная организация Карачаево-Черкесское республиканское объединение организации профсоюзов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2879)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5845+0+3881) = -29.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общественная организация Карачаево-Черкесское республиканское объединение организации профсоюзов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2879)/Выручка (6847) = -42.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общественная организация Карачаево-Черкесское республиканское объединение организации профсоюзов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1809)/Выручка (6847) = -26.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общественная организация Карачаево-Черкесское республиканское объединение организации профсоюзов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общественная организация Карачаево-Черкесское республиканское объединение организации профсоюзов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общественная организация Карачаево-Черкесское республиканское объединение организации профсоюзов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общественная организация Карачаево-Черкесское республиканское объединение организации профсоюзов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общественная организация Карачаево-Черкесское республиканское объединение организации профсоюзов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.636

Индекс Альтмана Z = 13.749

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общественная организация Карачаево-Черкесское республиканское объединение организации профсоюзов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.19), коэффициент быстрой ликвидности (3.68), коэффициент текущей ликвидности (3.68), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-42.05%), рентабельность компании (-26.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общественная организация Карачаево-Черкесское республиканское объединение организации профсоюзов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить