Общество с ограниченной ответственностью "Золушка" ИНН:0901003800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33478136 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года282828
11504 Основные средства на конец предыдущего года28280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года282828
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83769
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83769
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11110437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года104370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18117
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года281127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11270
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6100
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года72520
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года5200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года839310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11110437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года104370
21103 Выручка за отчетный год484430336
21104 Выручка за предыдущий год4303360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год484430336
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4303360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год456431363
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4313630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28-1-27
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1-270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28-1-27
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1-270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28-1-27
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1-270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28-1-27
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1-270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Золушка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Золушка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Золушка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (111) = 25.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Золушка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+456+0) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Золушка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (484) = 5.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Золушка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (484) = 5.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Золушка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золушка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золушка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золушка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Золушка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.252

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.337

Индекс Альтмана Z = 7.126

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Золушка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (5.79%), рентабельность компании (5.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Золушка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить