Общество с ограниченной ответственностью предприятие "Оптика" ИНН:0901003984 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16258491 ОКВЭД:52.48.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1713211623782591
11504 Основные средства на конец предыдущего года2116237825913120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1713211623780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2116237825910
12103 Запасы на конец отчетного года78211042178658004
12104 Запасы на конец предыдущего года10421786580047556
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84115196125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года115196125142
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5283410
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года83415990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79571061981020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10619810287280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9670127351048011319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12735104801131911437
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1600160016000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1600160016000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1501501500
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1501501500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3000300030000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3000300030000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14549878480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года98784811710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6204573755985921
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5737559859215431
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2160407000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4070000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2160407000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4070000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25006701500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1056292842123898
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2928421238983306
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1306292848820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2928488253980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9670127351048011319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12735104801131911437
21103 Выручка за отчетный год18161164121620815071
21104 Выручка за предыдущий год16412162081507114316
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11610101761075414038
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10176107541047013360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6551623654540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6236545446010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год104610839160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10839168650
22203 Управленческие расходы за отчетный год4479344332460
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3443324627030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1026171012920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1710129210330
23303 Проценты к уплате за отчетный год666761175340
23304 Проценты к уплате за предыдущий год761175340335
23403 Прочие доходы за отчетный год50700130
23503 Прочие расходы за отчетный год238181106194
23504 Прочие расходы за предыдущий год181106194143
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62976810110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76810116290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1621600139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1600139132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год467608628490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год608628490346
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4676086280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6086284900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью предприятие Оптика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью предприятие Оптика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью предприятие Оптика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (467)/Стоимость активов (9670) = 4.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью предприятие Оптика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1026)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11610+1046+4479) = 5.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью предприятие Оптика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1026)/Выручка (18161) = 5.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью предприятие Оптика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (467)/Выручка (18161) = 2.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью предприятие Оптика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью предприятие Оптика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью предприятие Оптика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью предприятие Оптика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью предприятие Оптика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.714

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.79

Индекс Альтмана Z = 7.157

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью предприятие Оптика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (6.09), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (5.65%), рентабельность компании (2.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью предприятие Оптика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить