Общество с ограниченной ответственностью "Руслан" ИНН:0901004057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16259548 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27178389
11504 Основные средства на конец предыдущего года8389143
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27178389
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8389143
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года663411332
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34113323212
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года352453
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года453107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4183861335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38613353319
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31354691424
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46914243462
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1657432354
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года432354348
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года144001020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года144001020
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года38050
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года37064
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года383750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года375064
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31354691424
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46914243462
21103 Выручка за отчетный год283928832990
21104 Выручка за предыдущий год288329902341
21203 Себестоимость продаж за отчетный год139725922756
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год259227562023
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1442291234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год291234318
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1442291234
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год291234318
23403 Прочие доходы за отчетный год21500
23503 Прочие расходы за отчетный год439218228
23504 Прочие расходы за предыдущий год218228182
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1218736
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год736136
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1218736
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год736136

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1218)/Стоимость активов (3135) = 38.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1442)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1397+0+0) = 103.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1442)/Выручка (2839) = 50.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1218)/Выручка (2839) = 42.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.389

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.389

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.121

Индекс Альтмана Z = 5.932

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.26), коэффициент быстрой ликвидности (11), коэффициент текущей ликвидности (11), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (50.79%), рентабельность компании (42.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить