Общество с ограниченной ответственностью Агростроительная фирма "Черкесская" ИНН:0901004297 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16260631 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года3660
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года600
11503 Основные средства на конец отчетного года284238481177
11504 Основные средства на конец предыдущего года384811770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года287838541177
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года385411770
12103 Запасы на конец отчетного года513648861325
12104 Запасы на конец предыдущего года484213250
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113749131847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года157901847782
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4220712721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2071272121079
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16553600615893
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года208521589321861
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19431986017070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года247061707021861
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года282282282
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года282282282
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9745-7023876
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года123358760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10027-67411158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года126171158282
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года211054055405
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72941119610507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12089105075916
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94041660115912
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120891591221579
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19431986017070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года247061707021861
21103 Выручка за отчетный год29327154432
21104 Выручка за предыдущий год271544320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54126312098
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год263120980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-248842334
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8423340
22203 Управленческие расходы за отчетный год154400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1792842334
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8423340
23503 Прочие расходы за отчетный год43100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2223842334
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8423340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год841330
24604 Прочее за предыдущий год220100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2223-22012201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-220122010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2223-22012201
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-220122010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агростроительная фирма Черкесская

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агростроительная фирма Черкесская

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агростроительная фирма Черкесская

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2223)/Стоимость активов (19431) = -11.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агростроительная фирма Черкесская

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1792)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (541+0+1544) = -85.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агростроительная фирма Черкесская

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1792)/Выручка (293) = -611.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агростроительная фирма Черкесская

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2223)/Выручка (293) = -758.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агростроительная фирма Черкесская

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агростроительная фирма Черкесская

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агростроительная фирма Черкесская

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агростроительная фирма Черкесская

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агростроительная фирма Черкесская

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.477

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.066

Индекс Альтмана Z = 3.111

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агростроительная фирма Черкесская

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (-611.6%), рентабельность компании (-758.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агростроительная фирма Черкесская

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить