Общество с ограниченной ответственностью фирма "Технология-экс" ИНН:0901006417 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24454987 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года376044001490399380
11504 Основные средства на конец предыдущего года40014903993809739
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1521152115211521
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1521152115211521
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3912541535105600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4153510560109010
12103 Запасы на конец отчетного года203376352426114698
12104 Запасы на конец предыдущего года635242611469813722
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1061521520
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1521521520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12620291362815278447
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9136281522140746658
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1521851481127130
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года85148112713489110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8326797791813
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26797791813610
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5124585679770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1482491085911519130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108591151913949580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187374150126162473105859
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15012616247310585972250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1501501500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1501501500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1551551550
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1551551550
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3030300
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3259523975169480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2397516948128890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32930243101728313224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2431017283132246830
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года65597732592444824359
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6559773259244480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40549000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113895602197193168187
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60219719316818741061
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15444460219719310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6021971931681870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187374150126162473105859
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15012616247310585972250
21103 Выручка за отчетный год87893129198111999153304
21104 Выручка за предыдущий год129198111999153304194960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71464106097104534149797
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106097104534136779187701
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год164292310174650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год231017465165250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год80091492051680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год149205168108280
22203 Управленческие расходы за отчетный год1843481621460
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4816214621900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год657733651510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год336515135070
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год4240424033850
23403 Прочие доходы за отчетный год68669003385
23503 Прочие расходы за отчетный год65981000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9265760543910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7605439168920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год645578305747
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5783057471035
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8620702740866145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7027408661452576
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8620702740860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7027408661450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Технология-экс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Технология-экс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Технология-экс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8620)/Стоимость активов (187374) = 4.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Технология-экс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6577)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71464+8009+1843) = 8.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Технология-экс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6577)/Выручка (87893) = 7.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Технология-экс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8620)/Выручка (87893) = 9.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Технология-экс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Технология-экс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Технология-экс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Технология-экс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Технология-экс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.213

Индекс Альтмана Z = 1.903

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.903<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Технология-экс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (7.48%), рентабельность компании (9.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Технология-экс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить