Общество с ограниченной ответственностью "Верона" ИНН:0901012749 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33490278 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года247482501361
12104 Запасы на конец предыдущего года482501361475
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7217131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17131323
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2331421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5526675060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6675063630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года552667506363
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года667506363799
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5144752850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4752851960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года524485295206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года485295206635
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28262423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26242321
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года15618700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года281822110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1822111570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года552667506363
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года667506363799
21103 Выручка за отчетный год6357755483929755
21104 Выручка за предыдущий год7554839297557487
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3863463052349222
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4630523459626650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2494292431580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2924315837930
22203 Управленческие расходы за отчетный год1801229025350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2290253532600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6936346230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6346235330
23503 Прочие расходы за отчетный год781500
23504 Прочие расходы за предыдущий год15000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6156196230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6196235330
24603 Прочее за отчетный год11210300
24604 Прочее за предыдущий год103000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год503516623533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год516623533837
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5035166230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5166235330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Верона

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Верона

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Верона

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (503)/Стоимость активов (552) = 91.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Верона

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (693)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3863+0+1801) = 12.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Верона

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (693)/Выручка (6357) = 10.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Верона

Рентабельность компании

Чистая прибыль (503)/Выручка (6357) = 7.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Верона

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верона

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верона

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верона

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Верона

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.911

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.714

Индекс Альтмана Z = 36.331

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Верона

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.32), коэффициент быстрой ликвидности (10.89), коэффициент текущей ликвидности (19.71), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (10.9%), рентабельность компании (7.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Верона

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить