Общество с ограниченной ответственностью "Трио и К" ИНН:0901013598 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33493242 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104510450
11504 Основные средства на конец предыдущего года104500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104510450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года104500
12103 Запасы на конец отчетного года145626301718
12104 Запасы на конец предыдущего года263017180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5541355925
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13559250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2704941396
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49413960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года228044794039
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года447940390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года332555244039
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года552440390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года298241123646
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года411236460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2081412393
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14123930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3431412393
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14123930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года332555244039
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года552440390
21103 Выручка за отчетный год496969587720
21104 Выручка за предыдущий год695877200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год378062486109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год624861090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11897101611
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71016110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11897101611
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71016110
23503 Прочие расходы за отчетный год67100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5187101611
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71016110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7824496
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год244960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4404661515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46615150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трио и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трио и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трио и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (440)/Стоимость активов (3325) = 13.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трио и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1189)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3780+0+0) = 31.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трио и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1189)/Выручка (4969) = 23.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трио и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (440)/Выручка (4969) = 8.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трио и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трио и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трио и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трио и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трио и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.623

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.694

Х5 = Выручка/Активы = 1.494

Индекс Альтмана Z = 6.186

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трио и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (2.4), коэффициент текущей ликвидности (6.65), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (23.93%), рентабельность компании (8.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трио и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить