Общество с ограниченной ответственностью "Эдем" ИНН:0901014305 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33485024 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года748642
12104 Запасы на конец предыдущего года642675
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года770697
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года697729
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года770697
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года697729
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1413
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года700678
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года678631
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года714692
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года692644
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года565
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года585
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года565
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года585
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года770697
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года697729
21103 Выручка за отчетный год8871058
21104 Выручка за предыдущий год10582014
21203 Себестоимость продаж за отчетный год709857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8571743
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год178201
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год201271
22203 Управленческие расходы за отчетный год156154
22204 Управленческие расходы за предыдущий год154168
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2247
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2247
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2247
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47103
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2247
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47103

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (770) = 2.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (709+0+156) = 2.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22)/Выручка (887) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (887) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.927

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.75

Индекс Альтмана Z = 19.758

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (13.75), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (2.48%), рентабельность компании (2.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить