Общество с ограниченной ответственностью "ХК-САГА" ИНН:0901015235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24464773 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года252379146
12104 Запасы на конец предыдущего года379146112
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года576399
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6399810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года309442245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года442245922
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309442245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года442245939
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8429094
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29094436
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года225152151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года152151503
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года225152151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152151503
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309442245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года442245939
21103 Выручка за отчетный год1677866363
21104 Выручка за предыдущий год8663632482
21203 Себестоимость продаж за отчетный год203015591069
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год155910692465
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-353-693-706
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-693-70617
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-353-693-706
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-693-70617
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-353-693-706
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-693-70617
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-353-693-706
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-693-70617

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХК-САГА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХК-САГА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХК-САГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-353)/Стоимость активов (309) = -114.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХК-САГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-353)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2030+0+0) = -17.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХК-САГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-353)/Выручка (1677) = -21.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХК-САГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-353)/Выручка (1677) = -21.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХК-САГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХК-САГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХК-САГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХК-САГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХК-САГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.373

Индекс Альтмана Z = -9.221

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХК-САГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (-21.05%), рентабельность компании (-21.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХК-САГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить