Общество с ограниченной ответственностью "СНАРК" ИНН:0901015845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33479673 ОКВЭД:74.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года19410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года132044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-188-96-47
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-96-530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20111691
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года116940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20111691
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года116940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года132044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20410
21103 Выручка за отчетный год174197155
21104 Выручка за предыдущий год1971540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год256240212
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2402180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-82-43-57
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-43-640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-82-43-57
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-43-640
23503 Прочие расходы за отчетный год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-87-43-57
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-43-640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-87-43-57
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-43-640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СНАРК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СНАРК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СНАРК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-87)/Стоимость активов (13) = -669.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СНАРК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (256+0+0) = -32.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СНАРК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-82)/Выручка (174) = -47.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СНАРК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-87)/Выручка (174) = -50 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СНАРК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СНАРК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СНАРК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СНАРК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -14.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СНАРК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -14.462

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.692

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.692

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.935

Индекс Альтмана Z = -162.639

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СНАРК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-14.46), рентабельность продукции (-47.13%), рентабельность компании (-50%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СНАРК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить