Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесский республиканский торгово-производственный центр "Автосалон" ИНН:0901016912 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16262819 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года447384491110516
11504 Основные средства на конец предыдущего года449111051610769
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года68062016122189
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года201612218930426
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года55600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года521006507232705
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года650723270541195
12103 Запасы на конец отчетного года990417496624926
12104 Запасы на конец предыдущего года749662492633120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года324411381555826
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138155582659786
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года243545885
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35458851963
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13150612423980837
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1242398083794869
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183606189311113542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года189311113542136064
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года759175917591
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года759175917591
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года466446644664
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года466446644664
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года560105271940720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года527194072038960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года682656497452975
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года649745297551215
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года77000500005800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50000580010000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года77000500005800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50000580010000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года193901935335542
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года193533554266403
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года189515498419225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54984192258446
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года383417433754767
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года743375476774849
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183606189311113542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года189311113542136064
21103 Выручка за отчетный год214033308748950
21104 Выручка за предыдущий год330874895048542
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88681812844715
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год181284471518814
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12535149594235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14959423529728
22203 Управленческие расходы за отчетный год8464620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год46200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11689144973694
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14497369429386
23203 Проценты к получению за отчетный год226600
23303 Проценты к уплате за отчетный год974411661248
23304 Проценты к уплате за предыдущий год116612481245
23403 Прочие доходы за отчетный год7403050
23404 Прочие доходы за предыдущий год305069
23503 Прочие расходы за отчетный год14451459211
23504 Прочие расходы за предыдущий год145921112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3506121772235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12177223528198
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год215178475
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год178475220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3291119991760
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11999176027978
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3291119991760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11999176027978

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесский республиканский торгово-производственный центр Автосалон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесский республиканский торгово-производственный центр Автосалон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесский республиканский торгово-производственный центр Автосалон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3291)/Стоимость активов (183606) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесский республиканский торгово-производственный центр Автосалон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11689)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8868+0+846) = 120.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесский республиканский торгово-производственный центр Автосалон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11689)/Выручка (21403) = 54.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесский республиканский торгово-производственный центр Автосалон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3291)/Выручка (21403) = 15.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесский республиканский торгово-производственный центр Автосалон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесский республиканский торгово-производственный центр Автосалон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесский республиканский торгово-производственный центр Автосалон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесский республиканский торгово-производственный центр Автосалон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесский республиканский торгово-производственный центр Автосалон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.613

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.592

Индекс Альтмана Z = 4.829

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесский республиканский торгово-производственный центр Автосалон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (3.43), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (54.61%), рентабельность компании (15.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карачаево-Черкесский республиканский торгово-производственный центр Автосалон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить