Общество с ограниченной ответственностью "Асюта" ИНН:0901018860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33488382 ОКВЭД:52.48.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9002111294510767790082
12104 Запасы на конец предыдущего года1129451076779008280476
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года899845143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года998451436
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9020291139431081280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113943108128901250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9002911394310812890125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1139431081289012580482
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1717170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1717170
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2059620596205960
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2337123371189210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года233711892194030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23388439843953430016
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43984395343001620613
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1200012000106600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года120001066000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1200012000106600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года120001066000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года77007700770010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года770077001000010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года411390365240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3903652400
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4653049869498690
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4986949869498690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5464157959579340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5795957934601090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9002911394310812890125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1139431081289012580482
21103 Выручка за отчетный год2733308284244352400
21104 Выручка за предыдущий год30828424435240054244
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2679168932981742840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16893298174166033648
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5413935126260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1393512626107400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год102602340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5413935123920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год139351239295600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4618190000
23503 Прочие расходы за отчетный год18417853
23504 Прочие расходы за предыдущий год4178530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год369276104140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92761041495070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36353104104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3533121040
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год35331200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год892310102940320596
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год89231010294030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Асюта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Асюта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Асюта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (90029) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Асюта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2679+1026+0) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Асюта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54)/Выручка (2733) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Асюта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2733) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Асюта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Асюта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Асюта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Асюта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Асюта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 10.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.351

Индекс Альтмана Z = 66.067

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Асюта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (1.98%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Асюта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить