Общество с ограниченной ответственностью "Кубаночка" ИНН:0901020718 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33485969 ОКВЭД:52.44.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года160000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1601761920
12103 Запасы на конец отчетного года63084045023662
12104 Запасы на конец предыдущего года840450236622809
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95136304210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1363042101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72597648060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года976480638750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года725113649824067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1136498240673018
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года590101047963937
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010479639372936
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135126186130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12618613082
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1351261860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1261861300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года725113649824067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1136498240673018
21103 Выручка за отчетный год1530563452866442
21104 Выручка за предыдущий год5634528664466290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44052036915212
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год929369148475463
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1090511415950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4705159515990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1090470511780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4705117812300
23503 Прочие расходы за отчетный год8514025319229
23504 Прочие расходы за предыдущий год4025319229177
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2396808590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68085910010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2396808591001
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6808591001650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кубаночка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кубаночка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кубаночка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (239)/Стоимость активов (725) = 32.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кубаночка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1090)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (440+0+0) = 247.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кубаночка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1090)/Выручка (1530) = 71.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кубаночка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (239)/Выручка (1530) = 15.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кубаночка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубаночка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубаночка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубаночка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кубаночка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.814

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.33

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.33

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.37

Индекс Альтмана Z = 13.222

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кубаночка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (5.37), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (71.24%), рентабельность компании (15.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кубаночка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить