АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАСКАД" ИНН:0901021006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16253281 ОКВЭД:31.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80918269141707519733
11504 Основные средства на конец предыдущего года26914170751973321057
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года524190869962028
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года50050088458416
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года50088458416145772
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1338372741426658140177
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2741426658140177170346
12103 Запасы на конец отчетного года61550484149214285240
12104 Запасы на конец предыдущего года48414921428524073409
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7988802864
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года88028641191
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года568166639349675276731366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года639349675276731366201538
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года38438400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года384000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63855110559146136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51105591461363733
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года75118161264
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11816126466
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года637358693463773170865870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года693463773170865870279937
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7711957208777998281006047
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7208777998281006047450283
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года40000400004000021612
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40000400002161221612
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года24344243442434422505
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года24344243442250522505
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4550838653367283991
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38653367283991-6390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10985210299710107248108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1029971010724810837727
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2219854
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2219854
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года485953520241560700267619
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года52024156070026761952061
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17525097477137718690175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97477137718690175360351
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года140140140140
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года140140140140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года661343617858698558957934
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года617858698558957934412552
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7711957208777998281006047
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7208777998281006047450283
21103 Выручка за отчетный год2659722593733309071869202
21104 Выручка за предыдущий год2593733309071869202613803
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1948942050752908421761059
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2050752908421761059560899
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год710785429840065108143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год542984006510814352904
22203 Управленческие расходы за отчетный год55195485545539964352
22204 Управленческие расходы за предыдущий год48554553996435233617
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год158835744-1533443791
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5744-153344379119287
23303 Проценты к уплате за отчетный год276126051490816359
23304 Проценты к уплате за предыдущий год260514908163595231
23403 Прочие доходы за отчетный год715441093710023443723
23404 Прочие доходы за предыдущий год10937100234437233247
23503 Прочие расходы за отчетный год75251116192948559404
23504 Прочие расходы за предыдущий год1161929485594044750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год941524574107212897
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2457410721289712825
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год256055483352750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год554836425162655
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год635173347405
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год17334740590
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-22-290-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год685519253273710381
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1925327371038110260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год685519253273710381
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1925327371038110260
32003 Величина капитала на 3140000400002161221612
32005 Величина капитала на 3124344243442250522505
32007 Величина капитала на 3138653367283991-6390
32008 Величина капитала на 311029971010724810837727
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))685519253273710381
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)685519255296410381
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))685519253273710381
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)685519253273710381
33003 Величина капитала на 3140000400004000021612
33005 Величина капитала на 3124344243442434422505
33007 Величина капитала на 314550838653367283991
33008 Величина капитала на 3110985210299710107248108
36003 Чистые активы на 3110985210299710107248108
36004 Чистые активы на 311029971010724810837727
41103 Поступления – всего за отчетный год5267663464175182741722482
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4506003372485174121721622
41193 Прочие поступления за отчетный год761665128862605
41203 Платежи – всего за отчетный год4957163899623746621968495
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3058382200022928931834332
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год36325332974139670369
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год47071122894134347
41293 Прочие платежи за отчетный год1488461254353096059447
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год31050-43545143612-246013
43103 Поступления – всего за отчетный год5500011506447127467741
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5500011506426900467741
43203 Платежи – всего за отчетный год8477572000241344268542
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год8477572000241344268542
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2977543064-194217199199
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1275-481-4054542403

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСКАД

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСКАД

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСКАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6855)/Стоимость активов (771195) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСКАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15883)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (194894+0+55195) = 6.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСКАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15883)/Выручка (265972) = 5.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСКАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6855)/Выручка (265972) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСКАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСКАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСКАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСКАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСКАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.599

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.166

Х5 = Выручка/Активы = 0.345

Индекс Альтмана Z = 0.888

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСКАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (5.97%), рентабельность компании (2.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСКАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить