Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки ИНН:0901023719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02613391 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года394368368368
11504 Основные средства на конец предыдущего года368368368368
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3943683680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3683683680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20561994125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61994125135
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9074698055392750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6980553927501256
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9279759956330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7599563328750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9673796760013243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7967600132431759
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года39436800
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года36836800
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6230540943262660
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5409432622921575
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6624577746940
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5777469426600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года304921901307583
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21901307583184
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3049219013070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года219013075830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9673796760013243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7967600132431759
61003 Остаток средств на начало отчетного года397432001503645
62153 Членские взносы за отчетный год1566215143133230
62503 Прочие за отчетный год567000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1622915143133230
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год10505997380355784
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год2124208420140
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год118298470
63133 иные мероприятия за отчетный год8263759159740
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3663351127232234
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2651233517040
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год81040
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год112801740
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год3294013170
63263 прочие за отчетный год5636855240
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год330000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1449814369116260
64003 Остаток средств на конец отчетного года5705397432001503

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки

Прибыль

Прибыль Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки

Чистые активы

Чистые активы Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (9673) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.644

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.173

Индекс Альтмана Z = 6.506

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.98), коэффициент быстрой ликвидности (3.04), коэффициент текущей ликвидности (3.04), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить