Общество с ограниченной ответственностью "Кэми" ИНН:0901024134 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33488531 ОКВЭД:36.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года450487523
11504 Основные средства на конец предыдущего года487523559
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года450487523
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года487523559
12103 Запасы на конец отчетного года265326532622
12104 Запасы на конец предыдущего года265324852169
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года218243188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года243426126
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1938249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3824917
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года289029343059
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года293431612312
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года334034203581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года342036842871
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года262026202620
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года262026202620
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-476-21538
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-215137-647
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года214424052658
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года240527571973
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года162162162
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года162162670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1034853762
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года853764228
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11961015924
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1015927899
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года334034203581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года342036842871
22103 Коммерческие расходы за отчетный год233343945
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3431088884
22203 Управленческие расходы за отчетный год2400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-257-343698
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-343720-128
23503 Прочие расходы за отчетный год5915
23504 Прочие расходы за предыдущий год101511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-262-352683
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-353705-139
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-262-352683
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-353705-139
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-262-352683
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-353705-139

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кэми

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кэми

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кэми

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-262)/Стоимость активов (3340) = -7.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кэми

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+233+24) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кэми

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-257)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кэми

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-262)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кэми

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кэми

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кэми

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кэми

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кэми

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.793

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.843

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кэми

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (2.42), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (41.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кэми

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить