Общество с ограниченной ответственностью "МАЛЫШ" ИНН:0901024977 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24451492 ОКВЭД:52.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8429359351175
11504 Основные средства на конец предыдущего года93593511751175
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8429359350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года93593511750
12103 Запасы на конец отчетного года16323084423622317
12104 Запасы на конец предыдущего года308442362231723027
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26144716873
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1447168730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года631110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31110112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1664453442530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45344253233000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25065469518824475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года546951882447524314
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18724051388622037
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года405138862203722647
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1095000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года109595700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года356002356
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27832334582
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года323345820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6343233450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32334524380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25065469518824475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года546951882447524314
21103 Выручка за отчетный год2796343043054441
21104 Выручка за предыдущий год3430430544417874
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2578312134104035
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3121341040357777
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2183098950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3098954060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2183094020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3098954060
23503 Прочие расходы за отчетный год6079109176
23504 Прочие расходы за предыдущий год796651760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1582302300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2302302300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год586364208
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6364700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100166-1815122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1671662297

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАЛЫШ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАЛЫШ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАЛЫШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (2506) = 3.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАЛЫШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2578+0+0) = 8.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАЛЫШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (218)/Выручка (2796) = 7.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАЛЫШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (2796) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАЛЫШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАЛЫШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАЛЫШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАЛЫШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАЛЫШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.953

Индекс Альтмана Z = 7.282

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАЛЫШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (2.62), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (7.8%), рентабельность компании (3.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАЛЫШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить