Общество с ограниченной ответственностью "777" ИНН:0901026318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41519702 ОКВЭД:52.46.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1124610974106909404
12104 Запасы на конец предыдущего года109741069094049003
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2176603494
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года932607170114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года607170114102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1217811602109360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1160210936101210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12178116021093610121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1160210936101219599
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1217311602109329963
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года116021093299639033
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года504158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12178116021093610121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1160210936101219599
21103 Выручка за отчетный год27382320963902739787
21104 Выручка за предыдущий год32096390273978739489
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26346310093764638025
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31009376463802537047
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1036108713810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1087138117620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1036108713810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1087138117620
23503 Прочие расходы за отчетный год419361441732
23504 Прочие расходы за предыдущий год3614417321013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6177269400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72694010300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56667070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год66707055
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год561660870960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6608709601374

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью 777

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью 777

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью 777

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (561)/Стоимость активов (12178) = 4.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью 777

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1036)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26346+0+0) = 3.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью 777

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1036)/Выручка (27382) = 3.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью 777

Рентабельность компании

Чистая прибыль (561)/Выручка (27382) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью 777

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2435.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 777

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 186.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 777

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 186.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 777

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью 777

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2434.6

Индекс Альтмана Z = 2563.383

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью 777

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (186.4), коэффициент быстрой ликвидности (186.4), коэффициент текущей ликвидности (2435.6), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.78%), рентабельность компании (2.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью 777

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить