Общество с ограниченной ответственностью "Союз-Ветеран" ИНН:0901029333 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33486549 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года144512951685
12104 Запасы на конец предыдущего года129516851688
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года791030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3791004368
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1004368147
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года190324022053
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года240220531835
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года190324022053
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240220531835
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186723151960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года231519601729
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года368793
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8793106
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года368793
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8793106
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года190324022053
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240220531835
21103 Выручка за отчетный год364537823696
21104 Выручка за предыдущий год378236963487
21203 Себестоимость продаж за отчетный год352634583275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год345832753097
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119324421
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год324421390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год119324421
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год324421390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год119324421
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год324421390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год364938
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год493835
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83275383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год275383355

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Союз-Ветеран

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Союз-Ветеран

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Союз-Ветеран

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (1903) = 4.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Союз-Ветеран

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3526+0+0) = 3.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Союз-Ветеран

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (119)/Выручка (3645) = 3.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Союз-Ветеран

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (3645) = 2.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Союз-Ветеран

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 52.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз-Ветеран

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз-Ветеран

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз-Ветеран

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Союз-Ветеран

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 51.861

Индекс Альтмана Z = 61.456

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Союз-Ветеран

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.53), коэффициент быстрой ликвидности (12.72), коэффициент текущей ликвидности (52.86), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (3.26%), рентабельность компании (2.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Союз-Ветеран

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить