Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс" ИНН:0901040224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48723104 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года154195253
11504 Основные средства на конец предыдущего года1952530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года154195253
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1952530
12103 Запасы на конец отчетного года71081
12104 Запасы на конец предыдущего года10810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121122130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1221300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года267289359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2893590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года395421570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4215700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года549616823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6168230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года548612625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6126250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года549616823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6168230
21103 Выручка за отчетный год519491516
21104 Выручка за предыдущий год4915160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год527497604
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4976040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8-6-88
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8-6-88
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6-880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8-6-88
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6-880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год151542
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23-21-130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21-1300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23)/Стоимость активов (549) = -4.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (527+0+0) = -1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8)/Выручка (519) = -1.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23)/Выручка (519) = -4.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 395

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 388

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 267

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.718

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 548

Индекс Альтмана Z = 579.872

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (267), коэффициент быстрой ликвидности (388), коэффициент текущей ликвидности (395), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-1.54%), рентабельность компании (-4.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комплекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить