Общество с ограниченной ответственностью "фирма "КАГОВ КОРПОРЕЙШН" ИНН:0901040400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33490545 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года346603474034820
11504 Основные средства на конец предыдущего года34740348200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года346603474034820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34740348200
12103 Запасы на конец отчетного года494351565369
12104 Запасы на конец предыдущего года515653690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2753110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года494354465692
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года544656920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года396034018640512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40186405120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года361323613236132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36132361320
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года284433062966
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года330629660
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года284433062966
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года330629660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6277481414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74814140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6277481414
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74814140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года396034018640512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40186405120
21103 Выручка за отчетный год2382001792
21104 Выручка за предыдущий год20017920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1901401412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14014120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4860380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год603800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4860380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год603800
23503 Прочие расходы за отчетный год102022
23504 Прочие расходы за предыдущий год20220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3840358
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год403580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3840358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год403580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма КАГОВ КОРПОРЕЙШН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма КАГОВ КОРПОРЕЙШН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма КАГОВ КОРПОРЕЙШН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (39603) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма КАГОВ КОРПОРЕЙШН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (190+0+0) = 25.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма КАГОВ КОРПОРЕЙШН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (48)/Выручка (238) = 20.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма КАГОВ КОРПОРЕЙШН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (238) = 15.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма КАГОВ КОРПОРЕЙШН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма КАГОВ КОРПОРЕЙШН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма КАГОВ КОРПОРЕЙШН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма КАГОВ КОРПОРЕЙШН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма КАГОВ КОРПОРЕЙШН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.41

Индекс Альтмана Z = 11.656

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма КАГОВ КОРПОРЕЙШН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (7.88), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (20.17%), рентабельность компании (15.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма КАГОВ КОРПОРЕЙШН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить