Общество с ограниченной ответственностью "Мелек" ИНН:0901041309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50461290 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года845117315011829
11504 Основные средства на конец предыдущего года1173150118292157
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года845117315010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1173150118290
12103 Запасы на конец отчетного года120391017440701824
12104 Запасы на конец предыдущего года10174407018241370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18968043202531
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года680432025312867
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года242652215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года265221530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122521111984120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11119841243700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130971229299136199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12292991361996424
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110511002984265157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1002984265157238
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2046226310871041
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2263010411115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2046226310870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2263108710420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130971229299136199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12292991361996424
21103 Выручка за отчетный год78297237979314716
21104 Выручка за предыдущий год723797931471611254
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6516533562469357
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5335624693578957
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1313190235470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1902354753590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1313190235470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1902354753590
23503 Прочие расходы за отчетный год137052229
23504 Прочие расходы за предыдущий год705222922
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1300183234950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1832349551300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год277229226211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год229226211191
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1023160332694919
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1603326949192084

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мелек

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мелек

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мелек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1023)/Стоимость активов (13097) = 7.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мелек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1313)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6516+0+0) = 20.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мелек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1313)/Выручка (7829) = 16.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мелек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1023)/Выручка (7829) = 13.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мелек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мелек

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.779

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.401

Индекс Альтмана Z = 11.701

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мелек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (5.99), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (16.77%), рентабельность компании (13.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мелек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить