Общество с ограниченной ответственностью "Молпродукт" ИНН:0901041348 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50461462 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37991419304518251690
11504 Основные средства на конец предыдущего года419304518200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3799141930451820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года419304518200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года238624240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года619100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2233223300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140128931175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128931547200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года48000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года426236733550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23673355547200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38417442974853754720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4429748537547200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года373564325600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года432564772900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3740643306477790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года433064777900
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года55000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года55000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года956991758407
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года99175800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9569917580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года991758547200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38417442974853754720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4429748537547200
21103 Выручка за отчетный год69709589148529663
21104 Выручка за предыдущий год95891485296630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6970958925710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95892571-76430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10386807100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8071000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3416151825710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15182571-76430
23403 Прочие доходы за отчетный год144000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3272151825710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15181232-76430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год75000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-334715182571-7643
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15181232-76430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3347151800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1518123200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3347)/Стоимость активов (38417) = -8.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3416)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+10386+0) = -32.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3416)/Выручка (6970) = -49.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3347)/Выручка (6970) = -48.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 36.999

Индекс Альтмана Z = 37.902

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-49.01%), рентабельность компании (-48.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить