Общество с ограниченной ответственностью "Строительная фирма "Новый век" ИНН:0901041468 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50461551 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42365364543216640272
11504 Основные средства на конец предыдущего года3645432166402720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4236536454321660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3645432166402720
12103 Запасы на конец отчетного года160486983244735
12104 Запасы на конец предыдущего года658832447350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9142537702797
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года537702797137
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200458110391819
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года581103918190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113061082793630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6616936393510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53671472814152949623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года430704152949623137
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1371371370
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1371371370
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2769730830255330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2661925533235840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27834309672567023721
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года267562567023721137
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2700446500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4465000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23137118491585925902
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1184915859259020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2583716314158590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1631415859259020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53671472814152949623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года430704152949623137
21103 Выручка за отчетный год85698535307552141907
21104 Выручка за предыдущий год5353075521419070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8569853530754370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5353075437419070
22203 Управленческие расходы за отчетный год8440050812735890
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5081273589357280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1298271818480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2718184861790
23403 Прочие доходы за отчетный год362620008
23404 Прочие доходы за предыдущий год26200080
23503 Прочие расходы за отчетный год137145519745246
23504 Прочие расходы за предыдущий год1455197452460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1197128918740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год128918747230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год239268393145
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2683931450
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год120000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год65000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10789561481578
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год108614815780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год107895614810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год108614815780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Новый век

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Новый век

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Новый век

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1078)/Стоимость активов (53671) = 2.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Новый век

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1298)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+84400) = 1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Новый век

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1298)/Выручка (85698) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Новый век

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1078)/Выручка (85698) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Новый век

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Новый век

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Новый век

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Новый век

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Новый век

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.22

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.077

Индекс Альтмана Z = -0.099

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Новый век

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (1.51%), рентабельность компании (1.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Новый век

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить