ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР СИСТЕМ БЕЗОПАСНОСТИ" ИНН:0901041669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50462131 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года433158
11504 Основные средства на конец предыдущего года54380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года433158
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54380
12103 Запасы на конец отчетного года261760
12104 Запасы на конец предыдущего года2600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года451938162267
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года316622670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1414101086
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19710860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года468644023353
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года338933530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года511944173361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года393233610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47414401440
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44514400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года451901921
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года348719210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года464529771921
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года348719210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года511944173361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года393233610
21103 Выручка за отчетный год108110882788
21104 Выручка за предыдущий год131027880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7668081816
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124618160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год315280972
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год649720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год315280972
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год649720
23503 Прочие расходы за отчетный год221142242
23504 Прочие расходы за предыдущий год902420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94138730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-267300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год656784
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2971646
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1066460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СИСТЕМ БЕЗОПАСНОСТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СИСТЕМ БЕЗОПАСНОСТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СИСТЕМ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (5119) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СИСТЕМ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (766+0+0) = 41.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СИСТЕМ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (315)/Выручка (1081) = 29.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СИСТЕМ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (1081) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СИСТЕМ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СИСТЕМ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СИСТЕМ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СИСТЕМ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СИСТЕМ БЕЗОПАСНОСТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.102

Индекс Альтмана Z = 0.464

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СИСТЕМ БЕЗОПАСНОСТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (29.14%), рентабельность компании (2.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СИСТЕМ БЕЗОПАСНОСТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить