Общество с ограниченной ответственностью "Аруст" ИНН:0901041926 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16261576 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38831290
11504 Основные средства на конец предыдущего года8312900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38831520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83152670
12103 Запасы на конец отчетного года8294838064694767
12104 Запасы на конец предыдущего года8380646947676013
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4411821193602
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11821193596857
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56329244315463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3292443154634668
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года839412854122430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1285412243108320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8432129371239510899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12937123951089911616
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6203620561120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6205611252360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6213621561225246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6215612252463935
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года252085000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2219420252215653
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4202522156537681
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2219672262730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6722627356530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8432129371239510899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12937123951089911616
21103 Выручка за отчетный год16271061826010472
21104 Выручка за предыдущий год7106182601047215410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1336807151958809
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год680715195880912909
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2929930650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год299306516630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2929930650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год299306516630
23504 Прочие расходы за предыдущий год26332447
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2927330320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год273303216390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год655606328
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55606328491
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2321824261311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год218242613111963
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2321824260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год218242613110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аруст

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аруст

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аруст

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (8432) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аруст

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (133+0+0) = 21.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аруст

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (162) = 17.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аруст

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (162) = 14.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аруст

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аруст

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аруст

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аруст

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аруст

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.732

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.8

Индекс Альтмана Z = 7.772

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аруст

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (17.9%), рентабельность компании (14.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аруст

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить