Общество с ограниченной ответственностью "Эрна" ИНН:0901042006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33483551 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88
11504 Основные средства на конец предыдущего года88
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года468
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года88
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-132-2
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-20
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года810
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1830
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года790
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года810
21103 Выручка за отчетный год4740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1160
24604 Прочее за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-116-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-116-2
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эрна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эрна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эрна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-116)/Стоимость активов (140) = -82.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эрна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (590+0+0) = -19.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эрна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-116)/Выручка (474) = -24.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эрна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-116)/Выручка (474) = -24.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эрна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.87

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эрна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.671

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.829

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.829

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.466

Индекс Альтмана Z = -4.361

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эрна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.87), рентабельность продукции (-24.47%), рентабельность компании (-24.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эрна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить