Общество с ограниченной ответственностью "Экард" ИНН:0901042060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32097053 ОКВЭД:52.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4114500472117641
12104 Запасы на конец предыдущего года5004721176417366
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4126500472110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5004721177960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4126500472117810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5004721178107382
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3071320030070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3200300745120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3081321530224527
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3215302245274299
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41791132912880
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года911329128802500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года628878898403
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года878898403583
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1045178941890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1789418932830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4126500472117810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5004721178107382
21103 Выручка за отчетный год3060480521527136
21104 Выручка за предыдущий год48054152713611134
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1777320415026855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3204280252649831
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год128316016500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1601135018720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год123913476020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1347120215910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44254480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2541482810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44254480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2541482810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4425448281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2541482811303
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44254480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2541482810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экард

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экард

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экард

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44)/Стоимость активов (4126) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экард

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1777+1239+0) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экард

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (3060) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экард

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44)/Выручка (3060) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экард

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экард

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экард

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экард

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экард

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.948

Индекс Альтмана Z = 8.768

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экард

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (3.95), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (1.44%), рентабельность компании (1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экард

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить